bong da truc tiep ngoai hang anh, sử dụng hóa đơn bất hợp pháp chiếm đoạt tiền thuế

Thủ đoạn lập "công ty ma", mua bán bong da truc tiep ngoai hang anh khống

Thời gian vừa qua, Công an Thành phố Hồ Chí Minh đã phát hiện, triệt phá đường dây in, phát hành, mua bán bong da truc tiep ngoai hang anh khống. Các đối tượng liên quan khai nhận từ năm 2018 đến nay đã dùng chứng minh nhân dân, căn cước công dân của người thân và mua ở các tiệm cầm đồ để thành lập 49 “công ty ma” tại thành phố Hồ Chí Minh, 10 công ty khác tại Đồng Nai.

Sau khi lập công ty, các đối tượng tìm khách hàng, chào bán bong da truc tiep ngoai hang anh giá trị gia tăng ghi khống nội dung với mức giá thỏa thuận là 1,5 - 2% trị giá bong da truc tiep ngoai hang anh chưa thuế.

Riêng tại địa bàn thành phố Hồ Chí Minh, các đối tượng đã lập 31 “công ty ma”, xuất khống hơn 20.000 tờ bong da truc tiep ngoai hang anh giá trị gia tăng cho gần 4.000 công ty khác nhau trên 35 tỉnh thành, trị giá ghi trên bong da truc tiep ngoai hang anh khoảng 4.000 tỉ đồng.

Cuối tháng 4/2023, Phòng Cảnh sát kinh tế, Công an tỉnh Lai Châu đã phát hiện, triệt phá đường dây mua bán trái phép bong da truc tiep ngoai hang anh giá trị gia tăng với thủ đoạn tương tự. Một số đối tượng đã thành lập và mua lại một số "công ty ma", liên hệ với kế toán hoặc giám đốc các công ty có nhu cầu mua bong da truc tiep ngoai hang anh giá trị gia tăng với tỉ lệ từ 1,5% đến 2,5% giá trị hàng hóa trước thuế.

Tính đến thời điểm bị phát hiện, các đối tượng đã xuất bán bong da truc tiep ngoai hang anh giá trị gia tăng trái phép cho khoảng 20 công ty trên địa bàn nhiều tỉnh, thành phố như: Hải Phòng, Bắc Giang, Bắc Ninh, Lạng Sơn, Vĩnh Phúc, Hà Nội..., ước tính giá trị hàng hóa trên 700 tỉ đồng.

Những hành vi bị nghiêm cấm trong quản lý bong da truc tiep ngoai hang anh, chứng từ

Cục Thuế Thành phố Hồ Chí Minh cảnh báo, người nộp thuế cần lưu ý những hành vi bị nghiêm cấm trong lĩnh vực bong da truc tiep ngoai hang anh, chứng từ thường gặp như: sử dụng bong da truc tiep ngoai hang anh, chứng từ giả; sử dụng bong da truc tiep ngoai hang anh điện tử không đăng ký với cơ quan thuế; sử dụng bong da truc tiep ngoai hang anh chứng từ khống, bong da truc tiep ngoai hang anh không phản ánh đúng giá trị thực tế phát sinh…

Người mua hàng bong da truc tiep ngoai hang anh, dịch vụ cần cảnh giác và chỉ nhận hàng và kê khai đúng với thông tin trên đơn đặt hàng. Đồng thời, người mua nên thường xuyên truy cập vàoHệ thống bong da truc tiep ngoai hang anh điện tửtrên Cổng thông tin điện tử của Tổng cục Thuế và ứng dụng di động “Tra cứu bong da truc tiep ngoai hang anh” của Tổng cục Thuế để tra cứu, đối soát bong da truc tiep ngoai hang anh, kịp thời phát hiện bong da truc tiep ngoai hang anh không hợp pháp.

Các hành vi bị nghiêm cấm trong quản lý thuế được quy định tại Điều 6 Luật Quản lý thuế số 38/2019/QH14 bao gồm:

Thông đồng, móc nối, bao che giữa người nộp thuế và công chức, cơ quan Thuế để chuyển giá, trốn thuế;

Gây phiền hà, sách nhiễu đối với người nộp thuế;

Lợi dụng để chiếm đoạt hoặc sử dụng trái phép tiền thuế;

Cố tình không kê khai hoặc kê khai thuế không đầy đủ, kịp thời, chính xác về số tiền thuế phải nộp;

Cản trở công chức quản lý thuế thi hành công vụ...;

Bán hàng, cung cấp dịch vụ không xuất bong da truc tiep ngoai hang anh theo quy định của pháp luật, sử dụng bong da truc tiep ngoai hang anh không hợp pháp và sử dụng không hợp pháp bong da truc tiep ngoai hang anh.

Đối với bong da truc tiep ngoai hang anh, chứng từ, các hành vi bị cấm được quy định tại Điều 5 Nghị định số 123/NĐ-CP ngày 19/10/2020:

Thực hiện hành vi gian dối như sử dụng bong da truc tiep ngoai hang anh không hợp pháp, sử dụng không hợp pháp bong da truc tiep ngoai hang anh;

Truy cập trái phép, làm sai lệch, phá hủy hệ thống thông tin về bong da truc tiep ngoai hang anh, chứng từ;

Đưa hối lộ hoặc thực hiện các hành vi khác liên quan bong da truc tiep ngoai hang anh, chứng từ nhằm mưu lợi bất chính.