Thanh Hóa khởi tố 2 lãnh đạo công ty vì trốn truc tiep bong da xoivotvế

Khởi tố Giám đốc và kế toán một Công ty về tội trốn truc tiep bong da xoivotvế

Phòng Cảnh sát điều tra tội phạm về kinh tế, tham nhũng, buôn lậu và môi trường - Công an tỉnh Thanh Hoá vừa khởi tố vụ án, khởi tố bị can và áp dụng biện pháp ngăn chặn cấm đi khỏi nơi cư trú đối với Lê Văn Trường, sinh năm 1976 (là Giám đốc Công ty TNHH Minh Thuyết TH có địa chỉ tại thị trấn Thiệu Hóa, huyện Thiệu Hóa) và Lê Thị Thắm, sinh năm 1980 ở phường Đông Thọ, thành phố Thanh Hóa (là kế toán Công ty TNHH Minh Thuyết TH) về hành vi Trốn truc tiep bong da xoivotvế.

trong thời gian từ năm 2020 đến năm 2022, lợi dụng mức truc tiep bong da xoivotvế giá trị gia tăng (GTGT) khác nhau giữa việc xuất bán hàng thực phẩm đông lạnh nhập khẩu cho cá nhân (truc tiep bong da xoivotvế GTGT 5%) và xuất bán hàng thực phẩm đông lạnh nhập khẩu cho doanh nghiệp (truc tiep bong da xoivotvế GTGT 0%), Lê Văn Trường với tư cách là Giám đốc Công ty TNHH Minh Thuyết TH đã dùng chiêu trò và chỉ đạo Lê Thị Thắm tìm cách trốn truc tiep bong da xoivotvế.

Theo Báo An ninh thủ đô, trong thời gian từ năm 2020 đến năm 2022, lợi dụng mức truc tiep bong da xoivotvế giá trị gia tăng khác nhau giữa việc xuất bán hàng thực phẩm đông lạnh nhập khẩu cho cá nhân (truc tiep bong da xoivotvế GTGT 5%) và xuất bán hàng thực phẩm đông lạnh nhập khẩu cho doanh nghiệp (truc tiep bong da xoivotvế GTGT 0%), Lê Văn Trường với tư cách là Giám đốc Công ty TNHH Minh Thuyết TH đã chỉ đạo nhân viên thực hiện hành vi trốn truc tiep bong da xoivotvế.

Cụ thể, Giám đốc Lê Văn Trường đã sử dụng pháp nhân 4 công ty do Trường thành lập gồm: Công ty TNHH dịch vụ thương mại Trường Vinh; Công ty TNHH Minh Thuyết TH; Công ty TNHH xuất nhập khẩu Tây Vinh và Công ty TNHH dịch vụ thương mại Sơn Vinh và chỉ đạo Lê Thị Thắm là kế toán công ty, xuất khống hóa đơn từ khách hàng cá nhân sang khách hàng doanh nghiệp để trốn truc tiep bong da xoivotvế GTGT, gây thiệt hại cho ngân sách nhà nước hơn 10 tỷ đồng.

Hiện vụ việc đang tiếp tục được cơ quan an ninh điều tra, làm rõ.

Thời gian qua, thực hiện chỉ đạo của Giám đốc Công an tỉnh Thanh Hoá, lực lượng Cảnh sát Kinh tế từ tỉnh đến cơ sở đã chủ động triển khai các biện pháp nắm tình hình, nỗ lực điều tra làm rõ các vụ án, chuyên án, bắt giữ các đối tượng để xử lý nghiêm theo quy định pháp luật.

Hành vi "Trốn truc tiep bong da xoivotvế" được quy định tại Nghị định 125/2020/NĐ-CP thế nào?

Nếu doanh nghiệp có các hành vi liệt kê sau đây tại Nghị định 125/2020/NĐ-CP sẽ bị xem là hành vi trốn truc tiep bong da xoivotvế và chịu phạt bao gồm:

+ Không nộp hồ sơ đăng ký truc tiep bong da xoivotvế; không nộp hồ sơ khai truc tiep bong da xoivotvế hoặc nộp hồ sơ khai truc tiep bong da xoivotvế sau 90 ngày, kể từ ngày hết thời hạn nộp hồ sơ khai truc tiep bong da xoivotvế hoặc kể từ ngày hết thời hạn gia hạn nộp hồ sơ khai truc tiep bong da xoivotvế, trừ trường hợp quy định tại điểm b, c khoản 4 và khoản 5 Điều 13 Nghị định này;

+ Không ghi chép trong sổ kế toán các khoản truc tiep bong da xoivotv liên quan đến việc xác định số tiền truc tiep bong da xoivotvế phải nộp, không khai, khai sai dẫn đến thiếu số tiền truc tiep bong da xoivotvế phải nộp hoặc tăng số tiền truc tiep bong da xoivotvế được hoàn, được miễn, giảm truc tiep bong da xoivotvế, trừ hành vi quy định tại Điều 16 Nghị định này;

+ Không lập hóa đơn khi bán hàng hóa, dịch vụ, trừ trường hợp người nộp truc tiep bong da xoivotvế đã khai truc tiep bong da xoivotvế đối với giá trị hàng hóa, dịch vụ đã bán, đã cung ứng vào kỳ tính truc tiep bong da xoivotvế tương ứng; lập hóa đơn bán hàng hóa, dịch vụ sai về số lượng, giá trị hàng hóa, dịch vụ để khai truc tiep bong da xoivotvế thấp hơn thực tế và bị phát hiện sau thời hạn nộp hồ sơ khai truc tiep bong da xoivotvế;

+ Sử dụng hóa đơn không hợp pháp; sử dụng không hợp pháp hóa đơn để khai truc tiep bong da xoivotvế làm giảm số truc tiep bong da xoivotvế phải nộp hoặc tăng số tiền truc tiep bong da xoivotvế được hoàn, số tiền truc tiep bong da xoivotvế được miễn, giảm;

+ Sử dụng chứng từ không hợp pháp; sử dụng không hợp pháp chứng từ; sử dụng chứng từ, tài liệu không phản ánh đúng bản chất giao dịch hoặc giá trị giao dịch thực tế để xác định sai số tiền truc tiep bong da xoivotvế phải nộp, số tiền truc tiep bong da xoivotvế được miễn, giảm, số tiền truc tiep bong da xoivotvế được hoàn; lập thủ tục, hồ sơ hủy vật tư, hàng hóa không đúng thực tế làm giảm số truc tiep bong da xoivotvế phải nộp hoặc làm tăng số truc tiep bong da xoivotvế được hoàn, được miễn, giảm;

+ Sử dụng hàng hóa truc tiep bong da xoivotvộc đối tượng không chịu truc tiep bong da xoivotvế, miễn truc tiep bong da xoivotvế, xét miễn truc tiep bong da xoivotvế không đúng mục đích quy định mà không khai báo việc chuyển đổi mục đích sử dụng, khai truc tiep bong da xoivotvế với cơ quan truc tiep bong da xoivotvế;

+ Người nộp truc tiep bong da xoivotvế có hoạt động kinh doanh trong thời gian xin ngừng, tạm ngừng hoạt động kinh doanh nhưng không thông báo với cơ quan truc tiep bong da xoivotvế, trừ trường hợp quy định tại điểm b khoản 4 Điều 10 Nghị định này.

Link nội dung:/thanh-hoa-khoi-to-2-lanh-dao-cong-ty-vi-tron-thue-179240801223526535.htm